Иис: индивидуальный инвестиционный счет

Как происходит выбор типа ИИС?

При открытии ИИС ваш брокер может даже не спросить, каким типом счета вы хотите воспользоваться

На данном этапе это действительно не важно. Даже если спросят, то вы можете сказать, что угодно

Потом можно поменять решение.

Тип ИИС определяется в тот момент, когда вы впервые воспользуетесь вычетом. При типе «Б» вы можете воспользоваться вычетом только при закрытии, а при типе «А» — на следующий год.

Когда вы первый раз воспользовались вычетом, считается, что вы свой выбор сделали по поводу типа своего ИИС. Далее, до конца действия счета вы не можете его поменять.

Если вы закрыли один ИИС и хотите открыть новый, то у вас есть право выбрать другой тип.

Как получить налоговый вычет по ИИС — пошаговая инструкция ????

Когда индивидуальный инвестиционный счёт открыт, а собственник капитала решил, сам он будет работать или отдаст средства в доверительное управление, начинается формирование дохода. В конечном итоге останется оформить налоговый вычет

Для этого важно знать алгоритм проведения этой процедуры

Этап 1. Подготовка пакета документов

В первую очередь для получения налогового вычета инвестор должен подготовить необходимые документы.

В состав пакета документов входят:

1. документ, удостоверяющий личность собственника ИИС;
2. справка о размере выплаченного налога (обычно оформляется у работодателя по форме 2-НДФЛ);
3. справка от посредника, подтверждающая наличие индивидуального инвестиционного счёта.

Этап 2. Оформление декларации

Налоговый вычет оформляется на основании декларации 3-НДФЛ. Форму для заполнения специалисты рекомендуют скачивать непосредственно на сайте налоговой инспекции. Здесь всегда размещают самую актуальную информацию.

В декларацию вносятся сведения о размере уплаченного за год налога, а также суммы взноса на ИИС. Размер последнего показателя не может быть более 1 000 000 рублей.

Помимо декларации и справки о доходах потребуется представить заявление на получение вычета. Кроме того, необходимо направить в налоговую инспекцию реквизиты для перечисления денежных средств возмещения.

Этап 3. Отправка документов в налоговую инспекцию

Существует 2 основных способа направить пакет документов в налоговую инспекцию:

1. обратиться непосредственно в офис ИФНС по месту проживания;
2. в режиме онлайн на сайте налоговой.

Второй вариант более удобен. Он позволяет сэкономить большое количество времени. Чтобы не пришлось посещать налоговую инспекцию, инвестор может воспользоваться сервисом, который называется личный кабинет налогоплательщика.

Этап 4. Ожидание проверки декларации и представленных документов

Возмещение по индивидуальному инвестиционному счету не выплачивается моментально. Сначала налоговая инспекция осуществляет камеральную проверку декларации и приложенных к ней документов. Только при отсутствии ошибок инвестору будут перечислены средства в возмещение налога на доходы.

Этап 5. Получение денежных средств в качестве возмещения

Когда все предыдущие шаги пройдены, инвестору остаётся только дождаться, когда на его банковский счёт поступят денежные средства.

Точное следование описанному выше алгоритму поможет получить возврат подоходного налога в максимально короткие сроки. Более того, предварительно изучив представленную выше инструкцию, инвестор может избежать целого ряда ошибок.

Советы экспертов по заработку на вложениях с ИИС

Оптимальная схема для открытия ИИС новичку

Для людей, которые только пришли на рынок самая простая схема:

1. Открыть ИИС, чтобы получить налоговый вычет 13%
2. Купить на деньги на ИИС облигации Федерального займа, получать выплаты купонного дохода по ОФЗ. Короче, не связываться с акциями и высоко рискованными облигациями.(Вносим на ИИС 400 000 рублей. Покупаем ОФЗ под купон около 7%. Оформляем налоговый вычет 52 000 рублей. И получится суммарная гарантированная доходность около 80 000 рублей. Риски почти нулевые.
3. И таким образом иметь дополнительный доход без всяких услуг и инвестиционных предложений вашего брокера.
4. Для налогового вычета типа А лучше ИИС открывать в январе (пополнять его не обязательно сразу-вас никто не заставит), а класть деньги на него в декабре (в конце года).Таким образом уже весной следующего года можно будет получить налоговый вычет с внесенной суммы.(пример: в декабре вы внесли на ИИС 400 000 рублей, то весной получите 52 000 рублей. И это все за пять месяцев, а не за 12 месяцев).
5. Просим брокера выводить дивиденды и купоны на отдельный счет. Хотя три года деньги выводить с ИИС нельзя три года, вы таким образом их все-таки будете выводить.)Так еще эти деньги можно обратно заводить на ИИС, увеличивая налогооблагаемую базу.
6. Пополняйте ИИС каждый год в декабре три года подряд. Таким образом, вы получите налоговый вычет за три года, в то время как держали деньги всего два года.
7. При закрытии ИИС, даже если вы получили налоговый вычет, вы можете еще получить вычет за долговременное владение  ценными бумагами. Т.е. при закрытии ИИС вы переводите бумаги на брокерский счет другой, не связанный с ИИС. Это связано с тем, что на ИИС действуют только два налоговых вычета:тип А и тип Б. А вычет за долговременное владение ценными бумагами, когда вы не платите НДФЛ при их продаже, работает только на обычном брокерском счете.
8. Никогда не открывайте ИИС с доверительным управлением.
9. Пополнять счет ИИС можете хоть часто, хоть нечасто. Но за год вы все равно не можете внести больше 1 000 000 рублей. Да и вычет вы получите только с суммы 400 000 рублей. Так что можно и внести всего 400 000 рублей.

И не забываем, что для того, чтобы получить вычет по ИИС,  нужно, как минимум на сайте налоговой заполнить налоговую декларацию. И обязательно нужно отслеживать, что ваши документы все приняты, что заполнены они правильно. Иначе можно прождать несколько месяцев, а денег не получить, только потому что у вас что-то не так где-то указано.

1. Возврат 13%  от инвестированной суммы и до 52 000 рублей в год.
2. Прибыль, полученная вами от операций на ИИС, освобождается от НДФЛ.
3. Отложенное налогооблажение.

Но все равно, придется в самом начале поразбираться, как купить облигации. Без малейшего представления об этом, вам будет просто не комфортно проводить операции. Будет ощущение, что купили кота в мешке.

Ну и наконец пора разобраться с вопросом:

Таким образом, они привлекают «длинные» деньги на рынок ценных бумаг, и тем самым привлекают  дополнительные инвестиции. Хотя до сих пор у многих из брокеров можно покупать акции США в долларах, при том, что  налоги тут пойдут  явно не в российский бюджет. Так сказать, «прореха» в самой идее  индивидуального инвестиционного счета, но тем самым расширяет возможности для обычного инвестора.

ИИС — выгодно или нет: инвестиционные риски

Владельцы ИИС могут получать повышенный доход путем инвестирования средств в инструменты фондового рынка. При этом необходимо помнить о возрастающих рисках.

Стоит учитывать:

• инструменты предусматривают различную степень риска;
• высокая доходность всегда сопровождается повышенным риском;
• планируемая доходность свыше 30 % с высокой вероятностью (более 50%) может обернуться потерей части вложенных средств.

Организации, открывшие ИИС, обычно предлагают свои готовые решения — структурированные продукты. Нужно понимать, что при этом средства владельца будут инвестированы в акции компаний и другие активы.

Начинающие инвесторы ищут возможности для максимального обогащения. Стоит учитывать, что обещания 30–40 % годовой доходности должны как минимум настораживать. Такие вложения зачастую приводят не только к отсутствию итоговой прибыли, но и потере ощутимой части вложенных средств.

Доходность

Портфель профессионального инвестора, как правило, состоит из пассивной и активной части. Пассивная часть включает вложения в инструменты с гарантированным доходом и низкорисковые активы (например, облигации). Активная составляющая содержит высокорисковые инвестиции (акции компаний, производные инструменты).

Предполагаемая доходность должна учитывать наихудшие рыночные ожидания. Значения 10-12 % несут в себе риск, который лично принимает на себя инвестор.

Пример из личной практики (смотрите на график). 18.03.2019 я купила акции сбербанка по 205,90 рублей. Сегодня 30.03.2019 года я могу продать акции по 214,42 рублей. Разница в цене — это мой доход. Можно акции продать, а можно дождаться выплаты дивидентов. Здесь каждый решает сам.

Сформировав свой инвест. портфель только из облигаций, можно свести риски на минимум. Но если следить за рынком, вовремя реагировать на изменение котировок, отслеживать доходность эмитентов, есть шанс быстро выйти на доход в 2-3-5 процентов в месяц. Такую доходность вам не даст ни один банковский вклад. Согласны?

Но следует помнить:

• расчетная доходность, в 2 раза превышающая консервативную (“вычет плюс ОФЗ”), считается высокой и рискованной;
• хорошая положительная динамика рынка не гарантирует продолжение тенденции;
• прогнозирование поведения рынка является сложной задачей;
• высокой доходности инвесторы достигают путем применения высокотехнологичных методов аналитики и роботизированных торговых систем.

Типы налогового вычета

Основное условие получения налогового вычета — существование ИИС не менее 3 лет.

Владелец ИИС может воспользоваться одним из двух вариантов:

1. вычет на внесение;
2. вычет с дохода.

Вычет на внесение

Вычет на внесение производится путем зачисления денежных средств по окончании налогового периода.

Особенности:

• ограничение базы вычета 400 тыс. руб. в год;
• ограничение суммы вычета 52 тыс. руб. (13% от 400 тыс. руб.);
• размер составляет 13% от суммы годового поступления.

Условия получения вычета:

• наличие соразмерного налогооблагаемого дохода с уплатой НДФЛ за соответствующий период;
• ИИС должен быть открыт не менее 3 лет, иначе (при досрочном закрытии), вычет подлежит возврату.

Для получения вычета необходимо (через 3 года работы на брокерской площадке) до 30 апреля сдать в налоговую службу следующие документы:

• справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ;
• договор об открытии ИИС;
• документы о перечислении средств;
• заявление на произведения вычета.

Вычет с дохода

По истечении инвестиционного срока на ИИС может образоваться прибыль, эквивалентная разнице между фактическим состоянием счета и общей суммой поступивших средств. В общем случае вся эта прибыль подлежит налогообложению. Организация, проводящая операции по ИИС, одновременно является налоговым агентом и обязана обеспечить уплату налога. Вычет на доход освобождает от налоговых обязательств.

Условия вычета:

• наличие подтвержденного дохода;
• ИИС должен существовать не менее 3 лет, при досрочном закрытии счета налог подлежит уплате.

Для получения вычета необходимо передать налоговому агенту (брокеру или управляющему) справку из налоговой службы о том, что в течение прошедших лет не производился вычет первого типа.

Чем ИИС отличается от обычного брокерского счета

Смотрите, инвестировать вы можете с двух счетов – обычного брокерского счета и «необычного» – то есть с индивидуального инвестиционного.

Брокерские счета можно открывать в неограниченном количестве. Пришли к Финаму, открыли там счет, сделали инвестиции. Пришли к ВТБ, открыли там еще один счет, тоже сделали инвестиции.

ИИС у каждого человека в РФ один. Отсюда и слово «индивидуальный» в его названии. Вы выбираете какого-то брокера и открываете у него этот счет. Если вы у еще одного брокера откроете ИИС, то первый ИИС надо будет в течение 30 дней обязательно закрыть.

ИИС очень ценится среди профессиональных инвесторов, потому что дает хорошие налоговые льготы. То есть налоговая система России будет вас поддерживать в деле инвестиций. Вы можете либо получать 13 % от ранее уплаченных налогов (вычет А), либо полностью освобождаться от налогов на полученную от инвестиционной деятельности прибыль (вычет Б).

Льготы будут действовать только в том случае, если вы продержите счет открытым 3 года. Закроете раньше – никаких льгот не будет.

Вывести свои деньги (и свою прибыль) с ИИС брокеры разрешают только том случае, если вы закрываете счет. Если вы даже часть денег решите вывести – счет все равно закроется. Ничего страшного не произойдет, вы просто обналичите все свои деньги и сможете открыть еще один ИИС.

И еще – в течение годового временного интервала на ИИС можно вносить сумму, которая не превышает миллиона рублей.

Итак, особенности ИИС:

1. Дает налоговые льготы: возвращает подоходный налог или освобождает от налога прибыль.
2. Пополнять можно максимум на 1 000 000 рублей в год.
3. Чтобы получать льготы, надо держать счет открытым три года.
4. Если выводите деньги – счет закрывается.
5. Один человек – один счет.

Это пять главных критериев, про которые вам надо знать. Теперь давайте знакомиться с главными разновидностями ИИС.

Преимущества и недостатки ИИС

Выгоды от использования ИИС

• Вы получаете доход выше, чем по банковским вкладам.
• Ваш доход можно направить на пенсионные накопления.
• Вы получаете льготы по налогам.
• Срок действия ИИС не ограничен.
• Вы знакомитесь с фондовым рынком.

Недостатки ИИС

• Ваши деньги на счёте замораживаются на три года (при выводе денег раньше вы потеряете налоговый вычет, ключевую составляющую дохода от ИИС).
• Инвестиции на фондовом рынке — это всегда риск. Это своего рода плата за повышенный доход, по сравнению банковским вкладом. Правда, забегая вперёд, скажем, что этот риск можно контролировать.
• ИИС не страхуется государством.

Индивидуальный инвестиционный счет: что это

Индивидуальные инвестиционные счета – это особый тип счетов, посредством которых можно приобретать ценные бумаги, который предоставляет своим владельцам право на получение налогового вычета либо на льготное налогообложение доходов, полученных в процессе инвестирования. Открытием счета ИИС занимаются управляющие компании и брокеры. У данного способа инвестирования есть определенные особенности и ряд ограничений:

1. Для получения льгот и возврата НДФЛ инвестиционный счет должен отработать как минимум 3 года. Ограничений по максимальному сроку не предусматривается.
2. ИИС можно закрыть в любое время, забрав вложенные в него средства и выведя прибыль. Но если счет не успеет при этом проработать три года, вы лишитесь права воспользоваться налоговыми льготами. Именно поэтому я рекомендую вам продержаться 3 года и не поддаваться соблазну вывести деньги раньше срока.
3. Отсчет трех лет стартует с момента открытия счета.
4. Физическим лицом может быть открыт лишь один инвестиционный счет.
5. Максимальная сумма, которая может быть внесена на индивидуальный инвестиционный счет, ограничивается 1 миллионом рублей в год, но налоговый вычет можно получить максимум с 400 000 рублей в год, это 52 000 рублей. Что же касается минимального порога, то никаких финансовых барьеров для открытия ИИС не существует. Вы даже можете открыть счет с нулевым балансом и пополнить его тогда, когда у вас появится такая возможность.
6. Наличие ИИС предоставляет вам возможность зарабатывать на покупке всевозможных финансовых инструментов: акций, облигаций, фьючерсов, опционов, паев и валюты.
7. Чтобы получить дополнительный доход, вам вовсе необязательно покупать какие-либо финансовые инструменты. Вы вполне можете ограничить свою инвестиционную активность внесением денег на индивидуальный инвестиционный счет и получением с них налогового вычета 13%.

Сравнение с депозитом

Во многом индивидуальный инвестиционный счет схож с классическим банковским депозитом. Однако, банки медленно, но уверенно продолжают снижать процентные ставки по вкладам, сокращая тем самым потенциальную доходность такой инвестиции. А учитывая, что дивиденды, полученные от депозита, еще и облагаются налогом, если ставка выше на 5% и более ставки ЦБ РФ, надеяться, что когда-либо пассивный доход станет основой вашего бюджета, не приходится. В свою очередь, ИИС полностью возвращают налоги и имеют в разы большую доходность, нежели аналогичные вклады в банках. Для большей наглядности разницы между классическим депозитом и ИИС я свел два этих инвестиционных инструмента в единую таблицу:

	Депозит	Индивидуальный инвестиционный счет
Срок	От 1 месяца до нескольких лет	От 3 лет
Доходность	Даже 5% годовых дают далеко не все банки	Не фиксируется, в среднем можно рассчитывать 5-8% в год + 13% с вычета
Риски	Минимальны. АСВ вернёт суммы до 1 400 000 рублей. С 10.2020 г. повышен лимит страховки до 10 млн руб. на срок до 3-х месяцев (касается полученной суммы от продажи квартир, наследства)	ИИС не застрахован в АСВ
Ограничения по сумме вклада	Отсутствуют	Не более 1 000 000 рублей в год
Налоги	13%, если ставка больше чем на 5% ставки ЦБ	0, Если используем ИИС тип Б

Ощутимые плюсы ИИС

Чтобы вам было легче решить, стоит ли вам открывать индивидуальный инвестиционный счет или лучше ограничиться банальным банковским депозитом, давайте рассмотрим преимущества индивидуального инвестиционного счета:

• Вы получаете налоговый вычет. Каждый владелец ИИС имеет право не платить налоги в государственную казну. Точнее, уплаченные налоги возвращаются ему назад через налоговую службу. Было бы идеально, если сумма налогов автоматически переводилась на счёт вклада, однако, система таким образом работать не может: придется уплатить налоги, а затем их вернуть. Для возврата вам нужно будет представить налоговой службе справку с места работы, где будет прописана сумма уплаченных налогов за конкретный период. Такая схема подходит тем, кто получает официальную (белую) зарплату. Что же касается безработных и фрилансеров, в их случае вычет производится с налогов с дохода.
• Все доходы освобождаются от налогов. Активным инвесторам предоставляется второй вариант льготного инвестирования – все доходы по ИИС не облагаются налогами.
• Риски защищены. Ни для кого не секрет, что любые инвестиции – это всегда риск. Однако открытие ИИС страхует вас если не от потери всего дохода, то как минимум от той части, которая уходит на уплату налогов. Выбирая консервативную стратегию инвестирования, вкладывая деньги только в государственные или корпоративные облигации, вы минимизируете вероятность потери прибыли и тем самым защищаете активы от инфляции.

Плюсы и минусы ИИС подробно

Важно понимать, что ИИС – это такое же средство сбережения денег со своими плюсами и минусами. Их лучше проанализировать заранее, чтобы понять, как лучше всего распорядиться сбережениями

Плюсы ИИС

К очевидным плюсам счета можно отнести такие:

1. Доходность по ним намного выше, чем по банковским вкладам – в среднем в 2-3 раза.
2. Счет можно превратить в источник дополнительного дохода в среднесрочной перспективе.
3. Зарабатывать получается не выходя из дома и не тратя слишком много времени и усилий.
4. Есть возможность получить налоговый вычет, что значительно увеличивает доходность.
5. Благодаря ИИС можно накапливать деньги на пенсию. Доход на бирже получается не сразу, а в течение нескольких лет. Поэтому разбогатеть таким способом смогут только те, кто по-настоящему умеет ждать.

Минусы ИИС или подводные камни, о которых умалчивают

Но есть у ИИС подводные камни, причем брокеры почти ничего не говорят о них:

1. Доходность по нему очень вероятна, но не гарантирована, что многими рассматривается как существенный минус.
2. Оформляют депозит минимум на 3 года. Если деньги понадобятся раньше, право на получение вычета утрачивается.
3. Спрогнозировать доходность трудно. К тому же неизвестно, каким будет курс рубля и инфляция через 3 года, когда придет время получать вычет по типу B.
4. Средства на вкладе не застрахованы, и об этом подводном камне брокеры обычно не упоминают. Однако в случае закрытия одного брокера деньги можно перевести на счет другого.
5. Также вкладчикам приходится платить комиссии за совершение торговых операций и другие действия. Но, как правило, они очень неощутимые – например, в Сбербанке это 0,3% от общего оборота.

Как открыть ИИС

Открытие инвестсчета в 2020 году – простая процедура, понятная даже новичку. По сути, она не сильно отличается от открытия обычного вклада в банке. Начать инвестировать можно несколькими способами – достаточно обратиться в одну из уполномоченных компаний. Услуги по открытию ИИС представляют профессиональные брокеры, управляющие компании и крупные банки. Каждый вариант имеет свои особенности и преимущества.

В банке

Открытие ИИС в банке – не самый выгодный вариант. Так, инвестору придется не только открывать брокерский счет и счет-депо, но и оплачивать их обслуживание, а также вносить комиссию за операции по счету. Открывать ИИС в банке стоит только в том случае, если вы планируете вносить на него крупные суммы от нескольких сотен тысяч – комиссия будет несколько меньше.

Для открытия счета достаточно:

• обратиться в отделение выбранного банка (при себе необходимо иметь паспорт);
• получить консультацию специалиста;
• внимательно ознакомиться с условиями и действующими тарифами;
• заполонить анкету и заключить договор;
• дождаться сообщения от банка об открытии счета;
• внести средства на ИИС.

В управляющей компании

Многие крупные управляющие компании (УК) также предлагают населению услуги по открытию инвестиционных счетов. Как правило, УК выбирают те инвесторы, которые не имеют представления о нюансах работы с ценными бумагами и предпочитают передать счет в доверительное управление. Конечно, такая услуга небесплатна, к тому же, вы несете дополнительные расходы (комиссия). Передача счета в доверительное управление совсем не гарантирует ожидаемую доходность по акциям и облигациям. Известны и случаи, когда баланс ИИС уходил в минус, а компания продолжала взимать с клиента комиссии за проведение сделок.

Процедура открытия счета проста – обратитесь в отделение УК с паспортом (желательно иметь при себе и ИНН). Специалисты управляющей компании подберут подходящую стратегию инвестирования, соответствующую желаниями клиента – останется лишь подписать договор.

Через брокера

Многие инвесторы отмечают, что открывать ИИС через брокера более выгодно. Многие компании предлагают воспользоваться услугой онлайн-открытия инвестсчета – процедура займет не более 5 минут. Достаточно заполнить необходимую информацию о себе и внимательно ознакомиться с условиями договора. Заключить договор на обслуживание можно и в одном из филиалов компании-брокера.

Еще одно преимущество – небольшие комиссии за проведение операций, которые существенно уменьшаются с увеличением оборота. Так, одни из самых привлекательных тарифов на российском рынке предлагает компания БКС-Брокер, работающая более 13 лет.

Важно: если управляющие компании обязуют инвестора внести средства на счет незамедлительно, отрывая счет через брокера, вы сможете пополнить его в любое удобное время. Сразу же после активации инвестсчета, вы получите доступ к популярным торговым площадкам и программному обеспечению

Возврат налогов – это просто и удобно

Открытие ИИС позволяет получить государственную поддержку – налоговый вычет на сумму взноса
на ИИС (максимум 52 тыс. руб. в год) или освобождение от налогообложения всего дохода,
полученного от инвестиций на ИИС.

Тип инвестиционного налогового вычета можно выбрать в течение срока действия счета, но
совместить оба типа вычета нельзя.

Памятка инвестора

Выберите подходящий для вас тип инвестиционного вычета

Вычеты за вносы (Тип А)

• При использовании данного типа вычета Вы получаете от государства 13% от суммы денежных средств, внесенных на ИИС (максимально 52 тыс. рублей при внесении на ИИС 400 тыс. рублей и более). Сумма налога, которую можно получить, не может превышать размер уплаченного НДФЛ.
• Вычет предоставляется ежегодно при условии ежегодного внесения средств на ИИС и наличия дохода, облагаемого по ставке 13% (например, заработная плата).

Получите налоговый вычет в 1 клик

С 2021 года можно получить вычет по взносам на ИИС в упрощенном порядке: не придётся собирать документы и заполнять декларацию 3-НДФЛ. Теперь важный вопрос по ИИС можно решить быстро в личном кабинете налогоплательщика.

• Сервис бесплатный
• Срок возврата — в течение 48* дней вместо 4 месяцев при обычном порядке получения вычета.

Как это работает:

1. Если вы пополнили ИИС с готовой стратегией до конца 2021 года, в начале 2022 года мы направили данные о вашем счете в налоговую. Самостоятельно собирать документы или готовить декларацию не нужно.
2. Если вы пополните ИИС с готовой стратегией до конца 2022 года, то сможете воспользоваться услугой упрощенного налогового вычета уже в первом квартале 2023 года.
3. Удобнее всего отслеживать статус подготовки заявления на упрощенный налоговый вычет в Сбербанк Онлайн (при условии, что версия приложения обновлена до 12.15). Для этого нужно раскрыть раздел «Инвестиции» на Главной, найти стратегию ИИС в списке продуктов и выбрать «Налоговый вычет». Если вы редко пользуетесь Сбербанк Онлайн – не страшно: мы направим вам PUSH уведомление о готовности заявления на налоговый
   вычет.
4. В течение 48 дней после подписания заявления, если требования для получения налогового вычета были соблюдены, на указанный вами счет придут деньги

*В предусмотренных законодательством случаях срок может быть увеличен

Получение налогового вычета по взносам, внесенным на ИИС до 2022 года

Если вы пополните ИИС с готовой стратегией до конца 2022 года, то сможете воспользоваться услугой упрощенного налогового вычета уже в первом квартале 2023 года.

Получение налогового вычета по взносам, внесенным на ИИС до 2020 года

Для получения вычета по взносам, внесенным на ИИС до 2020 года, потребуется подать в налоговую службу декларацию по форме 3-НДФЛ с приложением следующих документов:

• Копия заявления о заключении договора доверительного управления (соглашения о заключении договора, если договор был заключен до 20.11.2015).
• Справка-подтверждение о поступлении денежных средств на ИИС.
• Справка о доходах по форме 2-НДФЛ.
• Заявление о возврате налога с указанием банковских реквизитов.
• Копия уведомления АО УК «Первая» о согласии на заключение договора доверительного управления (если договор на ведение ИИС был заключен Вами с 20.11.2015 по 01.01.2020). Уведомление направлялось на Вашу электронную почту и выкладывалось в Личный кабинет на сайте Управляющей компании.

Способы подачи декларации:

• Oнлайн в Личном кабинете на сайте ФНС nalog.ru.
• На портале государственных услуг gosuslugi.ru.
• С помощью платного сервиса по возврату налогов.
• При личном визите в налоговую инспекцию.

Вычеты за доходы (Тип В)

• Налоговый вычет может быть получен по истечении 3 лет с даты заключения договора на ведение ИИС.
• От НДФЛ освобождается весь доход, полученный при инвестировании внесенных на ИИС денежных средств (можно вносить до 1 миллиона рублей ежегодно) за весь период ведения счета (не менее 3 лет).
• Подходит для инвесторов, не имеющих дохода, с которого удерживается НДФЛ (например, заработной платы).

1. Как получить вычет:
2. Получить в ФНС справку о том, что вы не получали вычтет типа А за время владения ИИС.
3. Скачать форму заявления на вычет типа Б из личного кабинета в управляющей компании или взять в офисе банка.
4. Прийти в уполномоченный офис банка и подать заявление на вывод активов, попросив менеджера приложить к заявлению справку из налоговой и заявление на второй тип вычета.